|
<< Zobrazit obsah >> Navigace: »Žádné kapitoly před« DPH |
1/ Parametry – DPH
V parametrech lze zadat pro neplátce DPH sledování výše obratu pro DPH.
Pokud je organizace plátce DPH, zaškrtne se políčko Plátce DPH. Dále se zadají základní parametry pro daň. přiznání, nárok na odpočet u vstupu pro pořízení DPH, a pokud má plátce DPH zástupce, uvede zde údaje o tomto zástupci. Když zástupce není, zadá se do typu zástupce“ N – není zástupce“. Zadáním doplňujících parametrů pro daňové přiznání vstoupí tyto údaje do tisku daňového přiznání v oddílu B.
Více viz Parametry.
2/ Sledování obratu DPH
Do tohoto sledování vstupují tržbové účty zaškrtnuté v účtovém rozvrhu v poli DPH. V této nabídce je vyčíslen limit pro sledování DPH a celkový obrat za posledních 12 měsíců. Je možné vytisknout sestavu Rozbor obratů za posledních 12 měsíců k aktuálnímu účetnímu období v nabídce Zobrazit obraty v jednotlivých měsících.
3/ Pořízení DPH
DPH se pořizuje u prvotních dokladů na záložce DPH.
Detail - Otevře formulář, kde se opravuje záznam DPH, na kterém stojí kurzor.
F2 - Nový - Otevře formulář, kde se pořídí nový záznam DPH.
Odstranit - Vymaže záznam DPH, na kterém stojí kurzor.
Jednotlivé údaje:
•Typ daně (lze vybrat z číselníku).
•Hlavní/hospodářská činnost (předvyplní se hodnota zadaná v parametrech).
•Nárok plný/krácený (předvyplní se hodnota zadaná v parametrech).
•Sazba (předvyplní se podle vybraného typu daně).
•Základ,
•Daň,
•S daní,
•Podíl (předvyplní se hodnota zadaná v parametrech).
Ruční zadání DPH
- Tuto volbu obsluha zaškrtne tehdy, pokud je třeba zadat hodnoty dle vlastního výpočtu (například opsat daň z došlé faktury).
Další údaje
- Zobrazí se údaje o zaúčtování DPH.
- U vnitřních dokladů se období vyplní v momentě zaúčtování platby v bance nebo pokladně.
- U ostatních typů dokladů se vyplní v momentě zaúčtování předpisu.
- F7-Šablony - pokud má šablona rozúčtování, doplní se období ihned.
- F5-Poplatky - pokud má číselník rozúčtování, doplní se období ihned.
F9 - vygenerovat zaúčtování
Dle nastavených parametrů účtování DPH se automaticky doplní účet 343. Pokud je více typů daně s různým zaúčtováním, DPH se zaúčtuje dle různých analytik podle číselníku zaúčtování DPH. Při různém typu DPH se stejným zaúčtováním se DPH do zaúčtování sečte.
Přenesená daň.pov. §92 - po pořízení údajů o DPH se otevře tabulka. U stavebních prací se všechny údaje doplní automaticky. Tato tabulka se zkontroluje a potvrdí ENTER. Údaje je možné opravit.
U odpadu se doplní pouze množství. Po vyplnění této tabulky se pořízení vrátí zpět na DPH. Vytvoří se zároveň vygenerovaný typ DPH, který se nemaže.
Opr.daně u pohl.za dluž. §44 - do této tabulky se doplní k Původnímu dokladu rok a číslo dokladu.
Par.92 i par.44 se zpracují u daňového přiznání.
4/ Prohlížení a editace souboru DPH
Pořízená data se kontrolují ve formuláři DPH - sekce Daně na hlavní obrazovce - tlačítko Evidence DPH.
Lze vybírat záznamy dle různých kritérií, jako je např.:
- Vybrat organizaci - u skupinového plátce.
- Období - implicitně je vybráno aktuální daňové období a po změně filtru se lze se dívat do archivu.
- Typ daně - lze vyfiltrovat pouze určitý typ daně (nebo interval od do).
- Všechny / Nezpracované / Chybná výše daně - využije se při dohledávání chyb.
- Všechny / Uzavřené / Neuzavřené
- Výběr podle zaúčtování z deníku.
- Výběr podle prvotního dokladu z knihy.
Nezpracované
Do nezpracovaných spadnou daně, které jsou mimo aktuální daňové období (a nejsou ještě uzavřené) nebo daně, jejichž prvotní doklad nemá zaúčtování (není vyplněný účetní doklad a datum UUP z deníku).
Účetní doklad a datum UUP z deníku se automaticky vyplní v těchto případech:
•Vnitřní doklady (PV a ZV) - v okamžiku zaúčtování platby v bance nebo pokladně.
•Došlé a vydané faktury k přijatým platbám (ZP a PP) - pokud je předpis, tak z předpisu, když předpis není, tak v okamžiku zaúčtování platby.
•Ostatní doklady (ZB, PB ...) - v okamžiku zaúčtování předpisu.
Pro každý vybraný řádek v seznamu dole je zobrazen plný detail v horní části obrazovky (záložka Detail).
- Partner, IČ, DIČ, Poznámka, VS, Částka - informace z prvotního dokladu.
- Číslo účetního dokladu a Datum UUP z deníku - zaúčtování, ke kterému se DPH váže.
- Typ daně, sazba, základ, daň, s daní - pořízené informace.
- Datum UZP, UP - informace převzaté z prvotního dokladu.
- Období - do jakého daňového období doklad přísluší.
- Uzavřeno - období, za které se odevzdalo daňové přiznání.
- Hlavní/hospodářská činnost (předvyplní se hodnota zadaná v parametrech).
- Nárok plný/krácený (předvyplní se hodnota zadaná v parametrech).
- Storno - příznak S označuje, že jde o stornovaný prvotní doklad. I takto označený doklad se do daňového přiznání zpracuje.
Tisk - tisk zobrazených dat v tabulce.
F10 – zobrazit doklad - zobrazí detail prvotního dokladu.
Editace – přepne se do režimu editace. V horní části obrazovky v záložce Detail lze nyní ručně opravit většinu údajů vyznačených bílým podkladem.
Odstranit – fyzicky vymaže vybraný doklad DPH.
5/ Daňová přiznání
Zpracování daňových přiznání, záložka Řádné DP
Nezpracované věty a věty s chybnou výší daně – pokud je ve žlutém poli uveden počet vět, po otevření se nabídne soubor s těmito větami. Je zde i náhled do prvotního dokladu přes F10-zobrazit doklad.
Oprava se provede v hlavním menu u prvotních dokladů.
Zpracovat řádné daňové přiznání – po stisku tohoto tlačítka se zpracuje daňové přiznání a otevře se záložka
Zpracovaná DP. V posledním období DPH se před zpracováním daňového přiznání dále zaškrtávají volby:
„Spustit včetně ročního vypořádání?“, „Provést odpočet daně §78?“ a pokud bude změna kódu zdaň.období:
„Použít kód zdaňovacího období?“.
Zpracování daňových přiznání, záložka Zpracovaná DP
Zde se tiskne daňové přiznání a vytváří se přílohy k DP. Po vytvoření přílohy DP se musí zvolit Vytvoř PDF a do Tisku daň. přiznání v PDF se přiřadí počet příloh a listů. Dále se zde vytvoří XML, které je možno exportovat přes program ALIS-PVS. Uzavřením daňového období se do souboru DPH zapíše datum uzavření a v parametrech se přepíše nové období DPH. Pokud je potřeba vrátit se po uzávěrce do uzavřeného období, zvolí se Otevření daňového období.
V přehledu daňových přiznání jsou uložena řádná, opravná i dodatečná daňová přiznání. U každého je zaznamenáno jaký byl použit zálohový a na konci roku vyrovnávací koeficient, vytvoření a export XML
a uzávěrka daň. období.
Opravné daňové přiznání – po provedené opravě v prvotních dokladech se zaškrtne políčko opravné u toho daňového přiznání, na které se opravné daň.přiznání vyhotovuje a zadá se Zpracovat DP.
Dodatečné daňové přiznání – po provedené opravě v prvotních dokladech se zaškrtne políčko Dodatečné DP po vyhledání daňového přiznání, ke kterému se dodatečné daňové přiznání vytváří. Napíše se datum, kdy byl zjištěn důvod pro dodatečné daň. přiznání a zadá se Zpracovat DP.
Zpracování daňových přiznání, záložka Prohlížení DP
V této části se mohou prohlížet data z daňového přiznání, které se vybere ze zpracovaných DP, dle jednotlivých částí oddílu C.
Uzávěrka daňových přiznání
Vyberte daňové přiznání a uzavřete jej.
Evidence § 92a, Přenesená daňová povinnost
Od 1. 1. 2016 zrušeno, nahrazuje kontrolní hlášení DPH.
Evidence je rozdělena na odpady a stavební činnost a dále na dodavatele a odběratele. Do této evidence je možno editovat opravy i nový řádek.
Tisk evidence je rozdělen pouze na dodavatele i odběratele. Odpady jsou sloučeny se stavební činností.
Po zpracování evidence buď odběratelské, nebo dodavatelské se vytvořený soubor uloží do archivu ke
zpracovanému §92. Zde je možno vytvořit přílohy, XML a odeslat přes program ALIS-PVS. K této evidenci se také vytváří opravné i dodatečné přiznání.
Evidence § 91, Nákup zboží za účelem prodeje v nezměněném stavu
Evidence § 44, Oprava daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení
Od 1. 1. 2016 zrušeno, nahrazuje kontrolní hlášení DPH.
Evidence § 78, Úprava odpočtu daně
Úpravu odpočtu daně §78 je možno pořídit během roku. Zaškrtnuté věty ve sloupci „R“ vstupují do tiskové sestavy a do zpracování v posledním období DPH při ročním vypořádání.
6/ Tiskové sestavy
Tiskové sestavy jsou v základní nabídce DPH. Slouží jako podklad pro daňové přiznání. Jsou rozděleny na několik částí dle typu plnění. Je zde i sestava daňových dokladů s chybnou výší daně a sestava nezpracovaných daňových dokladů.